| 课程大纲：
第一模块: 会计基础——解读会计报表：
● 会计与财务在企业中的作用
● 资产负债表： 逻辑结构与主要内容 解读资产负债表
● 利润表：解读利润表 税收对利润及现金的影响调整利润的工具
第二模块: 财务分析的方法：
● 公司财务分析的核心思路
● 营运资本分析法美国及欧洲的营运资本分析方法企业发生资金周转危机的原因与对策使用营运资本工具对财务报表进行分析如何控制风险，提高资金运作效率
● 财务比率分析法常用的四大类财务比率杜邦分解和财务比率金字塔
● 财务杠杆:负债对股东回报的影响
● 现金流量表： 现金与利润解读现金流量表
● 财务报表综合解读：综合运用财务信息透视公司运作
第三模块: 全面预算管理及年度经营计划的制定和执行
第一讲：公司年度计划与预算
1、计划是对未来行为的规划 ▽ 战略计划 ▽ 年度经营计划
2、预算是用货币表示的计划 ▽ 什么是公司预算 ▽ 公司预算的组成
3、公司编制经营计划与预算的动因 ▽ 研讨：你的公司作预算吗？为什么？
第二讲：公司年度经营计划
1、企业年度经营目标的确定 ▽ 知彼知己―SWOT分析
▽ 企业经营目标的确定
2、企业年度经营计划纲要 ▽ 部门年度计划纲要 ▽ 企业年度计划纲要
3、案例研讨
第三讲：经营预算的编制
1. 预算编制的时间和控制期间
2. 预算编制单位
3. 预算委员会
4. 预算编制的程序和方法
5. 案例：损益预算的编制步骤
第四讲：经营预算的控制
1)经营的分析 2)预算的执行与控制 3)预算执行成果的检讨 4)案例
第五讲：资本预算的编制和控制
1. 投资项目的种类
2. 资本项目预算的编制步骤
3. 项目评估和选择的方法--以贴现现金流量(Discounted
Cash Flow, DCF)
a) 回收期(Payback Period, PBP) b) 内部收益率(Internal Rate of Return)
c) 盈利指数(Profitability Index, PI) d) 净现值法(Net Present Value,
NPV)
4. 案例：
第六讲：预算管理有效的必要条件
1． 预算管理的严肃性
2． 执行预算管理中的资源配置（人员、软件、硬件等）
3． 预算管理中数据采集的选择性
第七讲：公司预算的监控
1、公司预算监控系统的构成
2、公司预算监控的制度保障
3、公司预算执行过程控制
4、公司预算调整
5、公司预算反馈控制
第八讲：公司预算绩效考评
1、绩效考评原则 2、绩效考评目标 3、绩效考评程序和方法 4、案例研讨
第九讲：深入研究
1、公司预算控制体系
2、公司预算管理模式与公司发展目标
3、公司预算管理与会计制度的配合 4、公司预算组织
5、如何进行预算审查
6、如何参与预算审查 7、绩效考评 8、公司预算分析
9、总的建议 案例: 跨国公司、海外上市公司财务预算综合案例分析
第四模块: 成本分析
● 成本的划分
● 针对特点有效控制成本
● 保本点分析、规模效益
● 不同目标下的成本分析方法
第五模块 企业财务管理中的融资管理与现金管理
一、 财务管理中的融资决策基本要素
1、 资金的时间价值
2、 资金成本 3、企业价值最大化
4、 资金来源-外部资金与内部资金
5、 资金期限
6、 资金（现金）预算案例
二、 融资渠道分析
（一） 普通股融资
1、 公开发行（IPO） 2、 私募案例
（二） 债权融资
1、 优先股
2、 其他长期债权融资
（1） 项目融资（2） 融资租赁（3） 信托（4） 企业债券案例
3、 短期债权融资
（1） 流动资金贷款（2） 商业信用案例
三、 融资技巧
1、 融资人（资金供应方）最看重什么
2、 时机的选择 3、 合理的财务表现
4、 团队的重要性 5、 细节的把握 案例
四、 企业现金管理
1．现金预算 2．现金的实时监控
培训师和嘉宾简介:
赵老师:双硕士、北大光华管理学院MBA，注册会计师(CPA),41岁，超过15年的丰富财务、投融资工作经验，95年至今一直任著名跨国集团公司财务总监（CFO），全面负责：集团公司预算编制、审核和控制；分析和监督公司营运执行情况；集团公司税务、保险、外汇、财政；集团公司国内外固定资产投资控制和管理；集团公司贷款和融资；公司会计帐户核算等。
现兼任北京慧思杰（FIRST）国际培训咨询机构、北京投融资与企业培训网等知名咨询培训公司特聘高级培训、咨询师，多家重点大学(北大/中国农大等)高层经理人研修中心实战派培训师；培训咨询企业几十家，其最大的特点是实战性、可操作性强，融讲授、游戏、案例分析、分组讨论于一体。培训客户:胜利油田、中煤进出口集团、中国电信、中国民航信息、中国出口商品基地建设总公司、广西电力集团公司、湖南旺旺食品有限公司、中国南方航空动力机械集团公司、北京超市发、中国良丰进出口、北京张一元、中农资源、中商对外、首润投资、中国华垦集团、恩菲亚克、北京有色研究院、北京清畅等几十家主讲：财务预算与控制、财务分析与管理、集团公司海内外固定资产控制与管理等
杨老师: 北京大学MBA，中国注册会计师、注册证券分析师。曾供职于对外贸易经济合作部(现国家商务部)外国贷款管理司,北京著名投资公司高级合伙人，总经理。
杨老师现任北京慧思杰（FIRST）国际培训咨询机构、北京投融资与企业培训网特聘高级培训、咨询师，多家重点大学高层经理人研修中心实战派培训师；培训咨询企业几十家，其最大的特点是实战性、可操作性强，融讲授、游戏、案例分析、分组讨论于一体。主要擅长企业投资融资与收购兼并。主要服务的客户有：中体产业股份有限公司、天坛生物股份有限公司、首汽集团股份有限公司、北京泰德制药有限公司、中国电信、中国民航信息、百度在线、营口得曼、长征宇通、北京超市发、中国良丰进出口、北京张一元、中农资源、中商对外、首润投资、中国华垦集团、恩菲亚克、北京有色研究院、北京清畅等几十家公司。
代老师：武汉大学财务与审计学系学士、北大光华管理学院MBA，中国注册会计师(CPA),超过12年的丰富财务、投融资工作经验,曾就职于大型企业集团财务总监;
国内最大的家电连锁商上市领导小组财务牵头人. 同时作为独立顾问(咨询公司咨询项目负责人)曾任香港上市公司格林柯尔公司总助,
北汽福田股份有限公司财务专业总师, 结合集团及分（子）公司实际，制订、推行全面预算管理体系以及绩效考核体系 代老师现兼任北京慧思杰（FIRST）国际培训咨询机构、北京投融资与企业培训网特聘高级培训、咨询师，多家重点大学高层经理人研修中心实战派培训师；培训咨询企业几十家，其最大的特点是实战性、可操作性强，融讲授、游戏、案例分析、分组讨论于一体。培训咨询客户:胜利油田、格林柯尔公司、北汽福田股份有限公司、中国出口商品基地建设总公司、广西电力集团公司、中国南方航空动力机械集团公司、北京超市发、中国良丰进出口、北京张一元、中农资源、中商对外、首润投资、中国华垦集团、恩菲亚克、北京清畅等几十家主讲：财务管理、财务预算与控制、企业海外上市与购并等教学服务：
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